Voorwoord

Voor u ligt de bestuursrapportage 2026. In deze rapportage geven wij inzicht in de belangrijkste inhoudelijke en financiële afwijkingen ten opzichte van de begroting 2026. De rapportage bevat een verwachting van het financiële resultaat aan het einde van het jaar, gebaseerd op de inzichten die op dit moment beschikbaar zijn. Het gaat daarmee nadrukkelijk om een prognose en niet om de definitieve uitkomst. Daarmee is deze bestuursrapportage een belangrijk moment om de balans op te maken: waar staan we in de loop van het jaar, waar is bijsturing nodig en hoe houden we koers in een periode waarin veel opgaven samenkomen?

De bestuursrapportage laat zien dat de financiële opgave voor de gemeente ook in 2026 aanzienlijk blijft. Op dit moment verwachten wij een tekort van € 3,2 miljoen aan het einde van het jaar. Dit vraagt om blijvende aandacht en sturing. Het gaat daarbij nadrukkelijk om een prognose op basis van de inzichten van dit moment. In de resterende maanden van het jaar kunnen ontwikkelingen het financiële beeld nog beïnvloeden, zowel positief als negatief. Deze bestuursrapportage gaat uit van de informatie die nu beschikbaar is en anticipeert niet op mogelijke toekomstige incidentele bijdragen of compensaties.

Het te verwachten resultaat wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door ontwikkelingen die niet uniek zijn voor Breda. Binnen het sociaal domein blijven de kosten onder druk staan, onder meer door hogere uitgaven voor jeugdhulp, inkomensondersteuning en personele inzet. Daarnaast zien we financiële tegenvallers op onderdelen als afvalservice, beheer van de openbare ruimte, vastgoed en overhead. Tegelijkertijd laten andere onderdelen juist een positiever beeld zien, zoals beschermd wonen, parkeren, grondexploitaties en incidentele voordelen binnen de bedrijfsvoering. Per saldo resulteert dit in de huidige verwachting van een tekort van € 3,2 miljoen.

Dit beeld onderstreept de noodzaak om scherp te blijven sturen op zowel uitvoering als financiën. Veel van de uitdagingen waar gemeenten vandaag de dag mee te maken hebben, zoals de groeiende zorgvraag, toenemende druk op gemeentelijke voorzieningen en de krapte op de arbeidsmarkt, zijn structureel van aard. Dat vraagt om voortdurende afwegingen tussen wat we als gemeente willen bereiken, wat uitvoerbaar is en wat financieel verantwoord blijft. De keuzes die in het nieuwe bestuursakkoord zijn gemaakt, geven hiervoor richting.

Tegelijkertijd blijven we investeren in wat Breda sterk maakt. We werken aan een stad waar mensen prettig kunnen wonen, werken, leren, ondernemen en elkaar ontmoeten. We zetten in op leefbare wijken en dorpen, goede ondersteuning voor inwoners die dat nodig hebben, een sterke lokale economie, duurzame ontwikkeling en een openbare ruimte die past bij een groeiende en veranderende stad. Daarbij zoeken we nadrukkelijk de samenwerking met inwoners, ondernemers, maatschappelijke partners, de regio en de raad.

De collegewissel en het nieuwe bestuursakkoord vragen ook om een zorgvuldige overgang van plannen naar uitvoering. Een deel van de nieuwe ambities vraagt om nadere uitwerking, prioritering en fasering. Deze bestuursrapportage laat daarom niet alleen zien waar we financieel staan, maar ook waar we keuzes moeten maken om ambities, uitvoeringskracht en financiële ruimte met elkaar in balans te brengen. Tegelijkertijd realiseren wij ons dat de uiteindelijke jaarrekening kan afwijken van de prognose in deze bestuursrapportage. Daarom besteden wij blijvende aandacht aan een zo realistische mogelijke inschatting van risico’s, ontwikkelingen en uitvoeringsvoortgang om het uiteindelijke jaarresultaat zo beperkt mogelijk te houden.

Wij blijven daarbij realistisch én ambitieus. Realistisch over de financiële en maatschappelijke uitdagingen waar we voor staan, maar ambitieus in wat we voor Breda willen bereiken. Juist in een periode van verandering is het belangrijk om scherp te blijven op de uitvoering, zorgvuldig om te gaan met publieke middelen en samen te blijven werken aan een stad die groen, gastvrij en toekomstbestendig is.

Het college van burgemeester en wethouders van Breda