Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief.
Bij een negatief incidenteel begrotingssaldo wordt een deel van de incidentele lasten ook afgedekt door structurele baten, wat goed is voor het structureel begrotingsevenwicht. Bij een positief incidenteel begrotingssaldo daarentegen worden incidentele baten ingezet om structurele lasten af te dekken, wat leidt tot een negatief structureel begrotingsevenwicht.
In onderstaand overzicht worden alle incidentele baten en lasten groter dan € 100.000 opgenomen.
| Bedragen x € 1.000 | ||||||
| Begroting 2021 ná wijziging | Jaarstukken 2021 | Toelichting | ||||
| Nr. | Programma/Thema/Product | Lasten | Baten | Lasten | Baten | |
| 1 | Vitaal en Sociaal Breda | |||||
| 1.1 | Opgroeien | |||||
| Algemene voorzieningen jeugd | 804 | 248 | Compensatiepakket corona (maartbrief) | |||
| Toeleiding tot maatwerkvoorzieningen jeugd | 322 | 446 | Inzet transformatiefonds - pilot jeugdprofessionaal bij de huisarts - eenmalig | |||
| Primair en voortgezet onderwijs | 471 | 451 | Eenmalige extra middelen t.b.v. aanpak laaggeletterdheid | |||
| Primair en voortgezet onderwijs | 125 | 125 | Dekking van het subsidieplafond TT-VSV uit Werkend Leren | |||
| Primair en voortgezet onderwijs | 743 | 743 | 780 | 780 | Beschikking VSV 2020-2024 | |
| Primair en voortgezet onderwijs | 333 | 333 | 333 | 333 | Extra RMC gelden ivm corona | |
| Primair en voortgezet onderwijs | 140 | 140 | 140 | Eenmalige bijdrage INOS | ||
| Primair en voortgezet onderwijs | 760 | 760 | SPUK impuls aanpakpreventie jongeren | |||
| Jeugdhulp en maatwerkondersteuning | 2.180 | 2.180 | Meicirculaire 2021: verdringing + lichte jeugdzorgproblematiek GGZ | |||
| Jeugdhulp en maatwerkondersteuning | 1.913 | 1.913 | Meicirculaire 2021: wachttijden specialistische jeugdzorg | |||
| Jeugdhulp en maatwerkondersteuning | 1.300 | 1.300 | Vorming voorziening voor wettelijke taak archivering en consultatie van dossiers | |||
| Jeugdhulp en maatwerkondersteuning | 495 | 495 | Septembercirculaire 2021: restant middelen aanpak problematiek jeugdzorg | |||
| 1.2 | Betrokken zijn | |||||
| Algemene voorzieningen volwassenen | 400 | 212 | Lokaal coronasteunpakket | |||
| Volwassenen maatwerkondersteuning | 738 | 19 | Extra middelen ten behoeve van eenzaamheid en kwetsbare groepen inzake corona | |||
| 1.3 | Ontmoeten | |||||
| Wijkaanpak | 440 | 241 | Eenmalig budget voor corona-aanpak 2021 in de wijken | |||
| Statushouders | 481 | 389 | Budgetoverheveling 2019 en 2020 t.b.v. implementatie nieuwe wet Inburgering | |||
| 1.4 | Thuis | |||||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 1.153 | 1.153 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. regionale middelen huiselijk geweld en maatschappelijke opvang | |||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 933 | 933 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. versterkingsplan dak en thuislozen | |||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 1.220 | 906 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. corona voor maatschappelijke opvang | |||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 115 | 115 | 115 | 115 | Betreft SPUK uitkering | |
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 222 | 222 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v vrouwenopvang (Huiselijk geweld) | |||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | -518 | -518 | -518 | -518 | Eenmalige aanpassingen bijdrage huiselijk geweld van regio gemeenten | |
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 172 | 172 | Eenmailge ontvangen compensatie inzake corona voor maatschappelijke opvang | |||
| Volwassenen geëscaleerde zorg | 635 | 484 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. regionale inzet voor huiselijk geweld | |||
| 1.5 | Leren, ontwikkelen en werken | |||||
| Sociale werkvoorziening | 163 | 163 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. frictiekosten ATEA | |||
| Reintegratie | 500 | 272 | Corona-aanpak 2021 | |||
| Reintegratie | 408 | 408 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. aanvullend pakket re-integratiekosten | |||
| Reintegratie | 939 | Aanvullend pakket re-integratiekosten decembercirculaire 2020 | ||||
| Reintegratie | 502 | Tijdelijk impuls re-integratie decembercirculaire 2020 | ||||
| Reintegratie | 476 | 475 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. crisisdienstverlening | |||
| Reintegratie | 1.627 | Crisisdienstverlening decembercirculaire 2020 | ||||
| Reintegratie | 1.145 | 722 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. perspectief op Werk Regio West Brabant | |||
| Reintegratie | 167 | Implementatie wetsontwerp breed offensief | ||||
| Reintegratie | 733 | 733 | 948 | 948 | ESF subsidies ten behoeve van VSO/PRO scholen | |
| Wet BUIG en overige regelingen | 8.490 | 8.490 | 10.303 | 10.724 | Uitvoeringskosten TOZO (voorschot 2021) | |
| Wet BUIG en overige regelingen | 900 | 900 | Uitvoeringskosten TOZO (budgetoverheveling 2020) | |||
| Schuldhulpverlening | 186 | 151 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. gemeentelijk schuldenbeleid | |||
| Schuldhulpverlening | 231 | 140 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. schuldenafkoopfonds | |||
| Schuldhulpverlening | 566 | Extra middelen voor gemeentelijk schuldenbeleid decembercirculaire 2020 | ||||
| Kindertoeslagenproblematiek | 79 | 79 | 204 | 1.003 | Regeling specifieke uitkering gemeentelijke hulp gedupeerden toeslagenproblematiek | |
| Bijzonder bijstand | 197 | Extra middelen voor bijzondere bijstand decembercirculaire 2020 | ||||
| Bijzonder bijstand | 3.234 | 1.126 | TONK (tijdelijke ondersteuning noodzakelijke kosten) 1e en 2e tranche 2021 | |||
| Bredapas | 134 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. Bredapas | ||||
| 1.6 | Leven | |||||
| Sportbeleid | 836 | 836 | Coalitie-akkoord 18-22: sportaccomodatie investeringen derden | |||
| Sportbeleid | 250 | 250 | Corona-aanpak 2021 | |||
| Sportbeleid | 200 | 42 | Organisatie evenement Vuelta in 2022 | |||
| 1.7 | Mutaties reserves | |||||
| Reserve sportinvesteringen | 836 | 836 | Inzet vanuit reserve voor subsidie 1/3 regeling sportinvesteringen | |||
| 1.8 | Overige incidentele lasten en baten programma 1 | |||||
| 376 | 158 | 376 | 158 | Overige incidentele posten kleiner dan € 100.000 | ||
| Subtotaal programma | 37.916 | 13.169 | 28.615 | 14.519 | ||
| 2 | Ondernemend Breda | |||||
| 2.1 | Stimuleren economische ontwikkeling in Breda | |||||
| Grondexploitaties voor bedrijventerreinen | 9.464 | 15.275 | 8.036 | 5.789 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties bedrijventerreinen | |
| Grondexploitaties voor bedrijventerreinen | 5.811 | -2.815 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties bedrijventerreinen | |||
| Economische Zaken | 280 | 280 | 269 | 269 | Rijkssubsidie MKB-deal 2021 | |
| Economische Zaken | 1.250 | 446 | Coronamaatregelen, capaciteit/cofinanciering | |||
| Economische Zaken | 100 | 65 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. internationalisering | |||
| 2.2 | Grote projecten in de stad | |||||
| Cross Mark | 4.130 | 7.289 | 3.972 | 7.748 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties Cross Mark | |
| Cross Mark | 3.159 | 4.712 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties Cross Mark | |||
| 2.3 | Dynamische Stad | |||||
| Cultuurpresentatie | 1.000 | 21 | Realisatie kunsthal (2021-2023) | |||
| Cultuurpresentatie | 704 | 704 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. corona cultuur | |||
| Cultuurpresentatie | 200 | 51 | Eenmalig werkbudget cultuur t.b.v. kunst in openbare ruimte | |||
| Cultuurpresentatie | 2.768 | 1.247 | Rijksmiddelen corona cultuur 2021 t.b.v. corona- aanpak 2021 | |||
| 2.4 | Beroepsonderwijs en huisvesting onderwijs | |||||
| HBO | 100 | 22 | NJV17; speerpunt 5, laatste jaar impulsgelden internationaal onderwijs | |||
| HBO | 330 | 330 | Laatste subsidiebedrag in 2021 van in totaal € 3 miljoen aan Logistics Community Brabant. | |||
| Volwassenen educatie | 2.213 | 2.213 | 2.140 | 2.140 | Specifieke uitkering t.b.v. Educatie WEB (SISA) | |
| 2.5 | Verbindend bestuur | |||||
| Samenwerking | 100 | 57 | Eenmalige middelen voor de verkenning samenwerking De Baronie | |||
| 2.6 | Overige incidentele lasten en baten programma 2 | |||||
| 304 | 188 | 304 | 188 | Overige incidentele posten kleiner dan € 100.000 | ||
| Subtotaal programma | 31.913 | 25.245 | 19.561 | 16.134 | ||
| 3 | Duurzaam wonen in Breda | |||||
| 3.1 | Wonen in Breda | |||||
| Wonen | 5.400 | 975 | Coalitie-akkoord 18-22: versnellingsopgave wonen | |||
| Wonen | 261 | 252 | Huisvesting Statushouders (o.a. Koetshuis) | |||
| 3.2 | Verdeling beschikbare ruimte | |||||
| Stedelijke planning en programmering | 115 | 115 | 151 | 107 | Dit is een Europees subsidietraject dat loopt tot en met 2022 | |
| Ruimtelijke Ordening | 800 | 824 | Bij begroting 2021 eenmalig beschikbaar gestelde middelen voor implementatiekosten Omgevingswet. | |||
| 3.3 | Grote Woonprojecten in de stad | |||||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 5.055 | 13.740 | 2.334 | 14.368 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties woningbouw | |
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 6.485 | 7.265 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties woningbouw | |||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 2.200 | 1.230 | Winstnemingen grondbedrijf | |||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 450 | 2.167 | Verkopen panden en gronden | |||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 8.800 | 8.800 | Dotatie voorziening duurzame waardevermindering voormalig CSM-terrein | |||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 8.800 | 8.800 | Vrijval voorziening verlieslatende contracten t.b.v. aankoop voormalig CSM-terrein | |||
| Grondexploitaties ten behoeve van de woningbouw | 440 | 191 | Resultaatbestemming 2020 t.b.v werkzaamheden Bolbergseweg | |||
| 3.4 | Bereikbaar Breda | |||||
| Mobiliteit | 300 | 300 | Aanpassing voorziening verkeerregelinstallaties; Door het komen te vervallen van de fabricage van de regeltoestellen VRI’s moet er ter voorkoming van verkeersonveilige situaties versneld een aantal VRI’s gerenoveerd worden. Om deze reden zijn de kosten in de eerste jaren hoger en is in 2021. | |||
| Mobiliteit | 170 | 175 | Impuls langzaam verkeer om bestaande snelle fietsroutes te verbeteren en nieuwe snelle fietsroutes te realiseren is voor 2021 incidenteel € 170.000 extra beschikbaar gesteld. | |||
| 3.5 | Breda is een duurzame en bestendige stad | |||||
| Milieubeheer | 345 | Uitvoeringsprogramma bodem | ||||
| Milieubeheer | 215 | 215 | 118 | 118 | AirQon is een duurzaam project, waarbij dieselaggregaten, die gebruikt worden op evenementen voor stroomvoorziening,worden vervangen door elektrische auto’s, liefst van bezoekers. Op die manier wil AirQon de CO2-uitstoot terugdringen. Het project wordt gedekt middels een Europese subsidie. | |
| Milieubeheer | 776 | 200 | Eenmalige extra middelen ten behoeve van kosten voor energietransitie | |||
| Milieubeheer | 161 | 161 | Betreft doorbetaling RES gelden van het gemeentefond aan het Waterschap | |||
| Milieubeheer | 200 | 151 | Betreft eenmalige omzetting van investeringsgeld in exploitatiegeld voor het neerzetten van E-laadpalen | |||
| Milieubeheer | 2.148 | 2.148 | 76 | 29 | Betreft ontvangen subsidie voor energietransitie | |
| Milieubeheer | 228 | 236 | Betreft ontvangen bijdrage vanuit het ministerie voor gesprongen explosieven | |||
| Openbaar groen en openlucht recreatie | 905 | 761 | Eenmalige middelen ten behvoe van corona-aanpak 2021 | |||
| 3.6 | Mutaties reserves | |||||
| Reserve parkeerbedrijf | 333 | 333 | Uitbreiding handhavingsgebied en verder afbouw parkeerreserve | |||
| Reserve bodemfonds | 555 | 287 | Eénmalige gelden vanuit Rijk voor de dekking van de kosten van Bodem in 2021 | |||
| Reserve bodemfonds | 783 | Onttrekking uit reserve ten behoeve van uitvoeringsplan bodem | ||||
| Reserve klimaatfonds | 243 | 243 | Onttrekking uit reserve ten behoeve van energietransitie en bijdrage aan afdeling vastgoed ontwikkeling en begrote projecten | |||
| Reserve klimaatfonds | 274 | 271 | Dotatie opbrengsten klimaatprojecten aan reserve klimaatfonds | |||
| Reserve klimaatfonds | 566 | Onttrekking uit reserve ten behoeve van energietransitie | ||||
| Reserve versnellingsopgave wonen | 5.500 | 975 | Dotatie ten behoeve van versnellingsopgave wonen | |||
| Reserve versnellingsopgave wonen | 1.000 | 1.000 | Betreft toevoeging aan reserve voor kapitaallasten voor het verstrekken van leningen aan woningbezitters | |||
| Reserve bovenwijkse voorzieningen | 953 | 994 | Ontvangen bijdragen ten behoeve van bovenwijkse voorzieningen | |||
| Reserve bovenwijkse voorzieningen | 953 | 953 | Dotatie ontvangen bijdragen ten behoeve van bovenwijkse voorzieningen | |||
| Reserve bovenwijkse voorzieningen | 50 | 7 | Onttrekking in verband met inzet en coördinatie bovenwijkse voorzieningen | |||
| 3.7 | Overige incidentele lasten en baten programma 3 | |||||
| 316 | 94 | 316 | 94 | Overige incidentele posten kleiner dan € 100.000 | ||
| Subtotaal programma | 35.462 | 36.630 | 25.606 | 29.656 | ||
| 4 | Basis op orde in Breda | |||||
| 4.1 | Veilig Breda | |||||
| Veilig Breda algemeen | 140 | Experiment gesloten coffeeshops | ||||
| Veiligheid openbare ruimte | 200 | Extra kosten in verband met handhaving coronamaatregelen | ||||
| Ondermijning | 375 | 375 | Subsidie Rijk (zoet/zuur/zout/bitter) sociale weerbaarheid | |||
| Fysieke veiligheid | -200 | -211 | Resultaat Veiligheidsregio Midden- en West- Brabant | |||
| 4.2 | Dienstverlening | |||||
| Publieksservice | 281 | 281 | Extra budget vanuit septembercirculaire 2020 ivm verkiezingen 2021 | |||
| Publieksservice | 232 | 232 | Extra budget vanuit decembercirculaire 2020 ivm verkiezingen 2021 | |||
| 4.3 | Beheer van de openbare ruimte | |||||
| Afvalservice | 100 | 150 | Corona-aanpak 2021: stopzetting afvalcontracten | |||
| Afvalservice | 200 | 87 | Tijdelijke meerkosten van extra opening tweede milieustation vanwege langere lange wachtrijen ivm coronamaatregelen | |||
| Beheer van de openbare ruimte, wegen | 3.200 | Eenmalige extra dotatie voorziening achterstalligheid wegverhardingen | ||||
| 4.4 | Overige incidentele lasten en baten programma 4 | |||||
| 163 | -28 | 163 | -28 | Overige incidentele posten kleiner dan € 100.000 | ||
| Subtotaal programma | 1.291 | 347 | 4.102 | -28 | ||
| 5 | Organisatie en financiën van Breda | |||||
| 5.1 | Een toekomstbestendige organisatie | |||||
| Overhead | 137 | 137 | Betreft eenmalige middelen ter realisatie in 2021 van de taakstelling bedrijfsvoering van de afdeling Vastgoedontwikkeling | |||
| Overhead | 127 | 127 | Frictiekostenbudget Atea t.b.v. integratie medewerkers Atea (loon/inhuurkosten) | |||
| Overhead | 700 | 372 | Uitvoeringskosten ten behoeve van verbeterplan rechtmatigheid | |||
| Overhead | 137 | 137 | Betreft de BGW van de éénmalige realisatie in 2021 van de taakstelling bedrijfsvoering van de afdeling V&L | |||
| Overhead | 700 | 700 | Extra budget 2021 ter voorkoming begrotingsonrechtmatigheid | |||
| Overhead | 250 | 14 | Eenmalig budget in 2021 voor het aanjagen van innovatie. | |||
| Overhead | 133 | 133 | Budgetoverheveling 2020 t.b.v. investeren in het vergaderen op afstand | |||
| 5.1 | Solide financiën | |||||
| Algemene uitkeringen | 1.640 | 1.640 | eenmalig uitstel opschalingskorting door corona Septembercirculaire 2020 | |||
| Algemene uitkeringen | 170 | 170 | eenmalig DU/IU aanpak laaggeletterheid Septembercirculaire 2020 | |||
| Algemene uitkeringen | -182 | -182 | eenmalig taakmutatie wmo Septembercirculaire 2020 | |||
| Algemene uitkeringen | 928 | 928 | eenmalig DU/IU dak en thuislozen Septembercirculaire 2020 | |||
| Algemene uitkeringen | 125 | 125 | eenmalig DU/IU geweld hoort nergens thuis meicirculaire 2019 | |||
| Algemene uitkeringen | 2.184 | 2.184 | Eenmalige cultuurmiddelen corona | |||
| Algemene uitkeringen | 232 | 232 | Eenmalig corona verkiezingen 2021 | |||
| Algemene uitkeringen | 3.580 | 3.580 | Eenmalig corona participatie 2021 | |||
| Algemene uitkeringen | 296 | 296 | Eenmalig corona AVS maartcirculaire tgv saldo begroting | |||
| Algemene uitkeringen | 910 | 910 | Eenmalig corona mrt-mei circ WMO | |||
| Algemene uitkeringen | 809 | 809 | Eenmalig corona Maartbrief 2021 gemeentefonds TONK | |||
| Algemene uitkeringen | 853 | 853 | Eenmalig corona Maart brief 2021 Jeugd | |||
| Algemene uitkeringen | 216 | 216 | Eenmalig Meicirculaire DU/IU participatie | |||
| Algemene uitkeringen | 4.257 | 4.257 | Eenmalig taakmutatie Meicirc21 Jeugd | |||
| Algemene uitkeringen | 228 | 228 | Eenmalig Milieubeheer/Meicir21 DU/IU Bommenregeling bijdrage bzk 68% 2016-2020 | |||
| Algemene uitkeringen | 555 | 555 | Eenmalig Milieubeheer/Meicirc21 DU/IU Bodembescherming 2021 | |||
| Algemene uitkeringen | 2.426 | 2.426 | Eenmalig corona Tonk Sept circ 21 participatie | |||
| Algemene uitkeringen | 584 | 584 | Eenmalig Septembercirculaire corona cultuur 2021 | |||
| Algemene uitkeringen | 495 | 495 | Eenmalig taakmutatie Sept circ 21 jeugd | |||
| Algemene uitkeringen | 167 | 167 | Eenmalig taakmutatie Sept circ 21 participatie | |||
| Algemene uitkeringen | 120 | 120 | Eenmalig corona Vergoeding controles quarantaineplicht | |||
| Algemene uitkeringen | 161 | 161 | Gemeentefonds DU - Sept.circ. - RES gelden 2021 eenmalig | |||
| Algemene uitkeringen | 110 | 110 | Eenmalig corona Septembercirculaire Buurt en dorpshuizen terugvloeiing naar alg.res. | |||
| Lokale heffingen | 100 | 122 | Eenmalige middelen voor project Waarderen op gebruiksoppervlak | |||
| 5.2 | Mutaties reserves | |||||
| Algemene reserve | 300 | 300 | Betreft eenmalige voorfinanciering VRI's cf raadsbesluit | |||
| Algemene reserve | 450 | 450 | Eenmalige dotatie reserve sportverenigingen cf raadsbesluit | |||
| Algemene reserve | 1.000 | 1.000 | Eenmalige onttrekking tbv reserve toekomstbestendig wonen cf raadsbesluit | |||
| Algemene reserve | 500 | 272 | Eenmalig corona-aanpak Reïntegratie | |||
| Algemene reserve | 150 | 150 | Eenmalig corona-aanpak Economische zaken | |||
| Algemene reserve | 600 | 600 | 600 | 600 | Eenmalige correctie cultuur corona-aanpak | |
| Algemene reserve | 250 | 136 | Eenmalig corona-aanpak Sportbeleid | |||
| Algemene reserve | 100 | Eenmalig corona-aanpak Economische zaken | ||||
| Algemene reserve | 100 | Eenmalig corona-aanpak Afvalservice | ||||
| Algemene reserve | 905 | 763 | Eenmalig corona-aanpak Openbaar groen en (openlucht) recreatie | |||
| Algemene reserve | 330 | 128 | Eenmalig corona-aanpak Wijkaanpak | |||
| Algemene reserve | 350 | 195 | Eenmalig corona-aanpak Algemene voorzieningen volwassenen | |||
| Algemene reserve | 700 | 373 | Eenmalige onttrekking verbeterplan rechtmatigheid cf raadsbesluit | |||
| Exploitatiereserve | 254 | 225 | 254 | 225 | Verkiezingen | |
| Exploitatiereserve | 12.068 | 8.841 | Bijdragen aan de exploitatie uit budgetoverhevelingen voorgaande jaren | |||
| Begrotingsreserve | 186 | 399 | 186 | 399 | Bijdrage in fietsenstalling NS | |
| Investeringsreserve | 1.005 | 1.005 | Eenmalige dotatie ten behoeve van dekking toekomstige kapitaallasten diverse investeringen | |||
| 5.3 | Overige incidentele lasten en baten programma 5 | |||||
| 87 | 37 | 87 | 37 | Overige incidentele posten kleiner dan € 100.000 | ||
| Subtotaal programma | 4.866 | 38.878 | 4.324 | 34.284 | ||
| Totaal | 111.448 | 114.269 | 82.208 | 94.565 | ||
| Incidenteel begrotingssaldo | 2.821 | 12.357 | ||||