Incidentele lasten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo positief en incidentele baten beïnvloeden het structureel begrotingssaldo negatief.
Bij een negatief incidenteel begrotingssaldo wordt een deel van de incidentele lasten ook afgedekt door structurele baten, wat goed is voor het structureel begrotingsevenwicht. Bij een positief incidenteel begrotingssaldo daarentegen worden incidentele baten ingezet om structurele lasten af te dekken, wat leidt tot een negatief structureel begrotingsevenwicht.
In onderstaand overzicht worden alle incidentele baten en lasten groter dan € 100.000 opgenomen.
| Bedragen x € 1.000 | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| Nr. | Programma/Thema/Product | Begroting 2020 ná wijziging | Jaarstukken 2020 | Omschrijving | |||
| Lasten | Baten | Lasten | Baten | ||||
| 1 | Vitaal en Sociaal Breda | ||||||
| 1.1 | Opgroeien | ||||||
| - Jeugdhulp geëscaleerde zorg | 750 | 750 | 203 | 683 | Kwaliteitsonderzoeken | ||
| - Jeugdhulp maatwerkondersteuning | 100 | 100 | Verhogen kostendekkendheid taken regio Jeugdhulp | ||||
| - Jeugdhulp maatwerkondersteuning | 327 | 327 | Inhaalzorg jeugdwet | ||||
| - Jeugdhulp maatwerkondersteuning | 1.175 | 1.175 | 1.175 | 1.175 | Middelen regio Jeugd | ||
| - Primair en voortgezet onderwijs | 600 | 600 | Doorontwikkeling onderwijs (w.o. zomerschool) | ||||
| - Primair en voortgezet onderwijs | 151 | 54 | Aanpak laaggeletterdheid | ||||
| - Primair en voortgezet onderwijs | 212 | 212 | Noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep | ||||
| - Toeleiding tot maatwerkvoorzieningen jeugd | 1.376 | 1.150 | Transformatiefonds jeugd | ||||
| 1.2 | Betrokken zijn | ||||||
| - Algemene voorzieningen volwassenen | 183 | 183 | Cliëntenondersteuning | ||||
| - Algemene voorzieningen volwassenen | 150 | 150 | Meerkosten subsidiepartners | ||||
| - Maatwerk Wmo | 112 | 160 | Faillissement HMC; declaraties andere aanbieders | ||||
| - Volwassenen maatwerkondersteuning | 120 | 309 | Aanvulling compensatiepakket coronacrisis inhaalzorg WMO 2015 | ||||
| - Volwassenen maatwerkondersteuning | 247 | 247 | 212 | 247 | Coulanceregeling eigen risico Minimabeleid | ||
| - Volwassenen maatwerkondersteuning | -229 | -229 | Eigen bijdrage Wmo (abonnementstarief) | ||||
| 1.3 | Thuis | ||||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 125 | 125 | Meicirculaire 2019: geweld hoort nergens thuis | ||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 652 | 652 | Regionale aanpak huiselijk geweld | ||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 890 | 320 | Maatschappelijke opvang | ||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 246 | 246 | Vrouwenopvang | ||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 2.100 | 2.100 | Gelden vrouwenopvang Juzt | ||||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | -765 | 27 | 110 | Brede aanpak dak- en thuisloosheid | |||
| - Volwassenen geëscaleerde zorg | 110 | 110 | Beschermd wonen (budgetoverheveling) | ||||
| 1.4 | Leren, ontwikkelen en werken | ||||||
| - Bijzondere bijstand | 150 | 150 | Beleidsplan armoede en schulden | ||||
| - Kwetsbare groepen | 434 | 434 | 419 | 434 | Afwikkeling vooruitontv subsidie AMIF | ||
| - Reïntegratie | 600 | 0 | Steunpakket middellange termijn: Participatie extra inzet | ||||
| - Reïntegratie | 1.871 | 828 | Perspectief op werk | ||||
| - Reïntegratie | 234 | 234 | Baankansen | ||||
| - Reïntegratie | 411 | 0 | Bonus beschut werken | ||||
| - Reïntegratie | 366 | 366 | 378 | 366 | Bijdrage van de Regio West Brabant tbv uitbreiding WSP | ||
| - Reïntegratie | 3.171 | 3.171 | 1.902 | 3.171 | Bijdrage ESF | ||
| - Schuldhulpverlening | 220 | 90 | Schuldenafkoopfonds | ||||
| - Sociale werkvoorziening | -1.770 | -1.770 | Compensatiepakket coronacrisis: omzetderving Participatie (WSW)) | ||||
| - Sociale werkvoorziening | 191 | Activering 100% deelneming Neovita BV | |||||
| - Wet BUIG en overige regelingen | 27.385 | 27.385 | 27.385 | 27.385 | Voorschotten Tijdelijke Overbruggingsregeling Zelfstandige Ondernemers | ||
| 1.5 | Leven | ||||||
| - Sportbeleid | 192 | 173 | Coalitie-akkoord 18-22: sportaccomodatie investeringen derden | ||||
| - Sportbeleid | 250 | 197 | Ondersteuningsmiddelen sport | ||||
| - Volksgezondheid | 130 | 130 | 63 | 100 | Subsidie gezonde buurten (Jantje Beton) | ||
| 1.6 | Ontmoeten | ||||||
| - Statushouders | 213 | 7 | Meicirculaire verhoging taalniveau statushouders | ||||
| - Statushouders | 193 | 193 | Implementatie nieuwe Wet inburgering | ||||
| - Statushouders | 159 | 159 | Maatschappelijke begeleiding | ||||
| - Wijkaanpak | 688 | 254 | Steunpakket middellange termijn: buurtcentra beschikbaar stellen | ||||
| - Wijkaanpak | 252 | 230 | Wijkgericht werken ( impuls VJN 2017 voor 4 jaar) | ||||
| 1.6 | Mutaties reserves | ||||||
| - Reserve sportinvesteringen | 192 | 173 | Inzet vanuit reserve voor subsidie 1/3 regeling sportinvesteringen | ||||
| - Reserve sociaal domein | 1.500 | 1.500 | Coalitie-akkoord 18-22: bijdrage vanuit reserve sociaal Domein | ||||
| - Reserve sociaal domein | 200 | 0 | BBV-2018-1829 Werk aan de Wijk | ||||
| - Reserve vrouwenopvang | 2.100 | 2.100 | Gelden vrouwenopvang Juzt in bestemmingsreserve | ||||
| Subtotaal programma | 45.680 | 35.751 | 40.977 | 35.736 | |||
| 2 | Ondernemend Breda | ||||||
| 2.1 | Stimuleren economische ontwikkeling Breda: | ||||||
| - Grondexploitaties voor bedrijventerreinen | 2.819 | 8.147 | 2.963 | 7.732 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties bedrijventerreinen | ||
| - Grondexploitaties voor bedrijventerreinen | 5.328 | 3.038 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties bedrijventerreinen | ||||
| - Economische zaken | 100 | 100 | City making | ||||
| - Economische zaken | 337 | 87 | 260 | 10 | Masterplan digitalisering | ||
| - Economische zaken | 350 | 143 | Uitbreiding ondersteuningsmaatregelen economie | ||||
| - Economische zaken | 200 | 191 | Versterken en bespoedigen economisch herstel | ||||
| - Economische zaken | 175 | 93 | 5 | Financiële (advies)vouchers en inzet business coach | |||
| 2.2 | Grote projecten in de stad | ||||||
| - Crossmark | 2.796 | 792 | 584 | 437 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties grote projecten | ||
| - Crossmark | -2.004 | -3.190 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties grote projecten | ||||
| - Crossmark | 84 | 116 | 151 | 215 | Kosten en opbrengsten faciliterende projecten | ||
| 2.3 | Dynamische Stad | ||||||
| - Cultureel erfgoed | 270 | 270 | 210 | 210 | Zuidwaterlinie subsidie Geertruidenberg | ||
| - Cultuurpresentatie | 1.743 | 301 | Ondersteuningsmiddelen cultuur | ||||
| - Cultuurpresentatie | -416 | Huurderving culturele Instellingen | |||||
| 2.4 | Beroepsonderwijs en huisvesting onderwijs: | ||||||
| - HBO | 100 | 45 | NJV17; speerpunt 5, internationaal onderwijs | ||||
| - HBO | 872 | 872 | BBV2017-1063; Logistics Community Brabant | ||||
| - Volwasseneneducatie | 2.317 | 2.317 | 2.300 | 2.300 | Specifieke uitkering educatie | ||
| Subtotaal programma | 15.071 | 11.729 | 8.061 | 10.909 | |||
| 3 | Duurzaam wonen in Breda | ||||||
| 3.1 | Wonen in Breda | ||||||
| - Wonen | 3.073 | 1.464 | Coalitie-akkoord 18-22: versnellingsopgave wonen | ||||
| - Wonen | 643 | 385 | Statushouders huisvesting | ||||
| 3.2 | Verdeling beschikbare ruimte | ||||||
| - Ruimtelijke ordening | 727 | Implementatie omgevingswet | |||||
| - Stedelijke planning en programmering | 178 | 178 | 1 | 5 | Subsidieovk Interreg Europe project WAVE | ||
| - Stedelijke planning en programmering | 1.129 | 1.763 | 1.377 | 1.956 | Facilitaire projecten | ||
| 3.3 | Grote Woonprojecten in de stad | ||||||
| -Grondexploitaties tbv woningbouw | 9.239 | 19.145 | 5.697 | 19.848 | Kosten en opbrengsten grondexploitaties woningbouw | ||
| -Grondexploitaties tbv woningbouw | 9.906 | 10.866 | Mutatie onderhanden werk grondexploitaties woningbouw | ||||
| -Grondexploitaties tbv woningbouw | 8.800 | 8.800 | Voorziening aankoop voormalig CSM-terrein | ||||
| -Grondexploitaties tbv woningbouw | 200 | 4.584 | Verkoopresultaat panden en gronden | ||||
| 3.4 | Bereikbaar Breda | ||||||
| - Mobiliteit | 500 | 500 | Aanpassing voorziening VRI 2024-2026 | ||||
| 3.5 | Breda is een duurzame en bestendige stad | ||||||
| - Milieubeheer | 190 | 146 | Coalitie-akkoord 18-22: impuls wind A16 | ||||
| - Milieubeheer | 193 | 193 | 96 | 96 | BBV 2018-2089: subsidie AirQon | ||
| - Milieubeheer | 202 | 1 | Klimaatmiddelen: Transitievisie warmte (budgetoverheveling) | ||||
| - Milieubeheer | 2.170 | 3 | Geluidsmaatregelen HSL-zuid (budgetoverheveling) | ||||
| - Milieubeheer | 1.457 | 1.457 | RES-gelden | ||||
| - Milieubeheer | 288 | 288 | 53 | 53 | Toekenning subsidie RRE | ||
| 3.6 | Mutaties reserves | ||||||
| - Reserve parkeerbedrijf | 433 | 433 | Uitbreiding handhavingsgebied en verder afbouw parkeerreserve | ||||
| - Reserve bodemfonds | 491 | Uitvoeringsplan bodem | |||||
| - Reserve bodemfonds | 735 | 427 | Dotatie doeluitkering wet bodembescherming aan reserve | ||||
| - Reserve klimaatfonds | 93 | 43 | Onttrekking uit reserve ten behoeve van klimaatprojecten | ||||
| - Reserve klimaatfonds | 268 | 266 | Dotatie opbrengsten klimaatprojecten aan reserve klimaatfonds | ||||
| - Reserve versnellingsopgave wonen | 3.173 | 1.464 | Dotatie ten behoeve van versnellingsopgave wonen | ||||
| Subtotaal programma | 38.971 | 25.757 | 32.466 | 28.482 | |||
| 4 | Basis op orde in Breda | ||||||
| 4.1 | Veilig Breda | ||||||
| - Ondermijning | 625 | 625 | 35 | 35 | Subsidie sociale weerbaarheid | ||
| - Veiligheid openbare ruimte | 150 | 105 | Subsidie experiment gesloten coffeeshopketen | ||||
| - Veiligheid openbare ruimte | 248 | 146 | Toezicht en handhaving | ||||
| 4.2 | Beheer van de openbare ruimte | ||||||
| - Afvalservice | 2.958 | 2.958 | 2.654 | 2.654 | Inzameling gemeente Moerdijk | ||
| - Afvalservice | 2.000 | 2.000 | 1.641 | 1.641 | Inzameling gemeente Etten-Leur | ||
| - Afvalservice | 340 | 136 | Steunpakket middellange termijn: openen 2e milieustraat Slingerweg | ||||
| - Afvalservice | 504 | 114 | Steunpakket middellange termijn: ledigingenstop AVS | ||||
| - Beheer openbare ruimte, groen | 556 | 651 | Aanpak beheersing eikenprocessierups | ||||
| 4.3 | Beheer van het gemeentelijk vastgoed | ||||||
| - Vastgoedbeheer | -2.500 | Steunpakket middellange termijn: huurcompensatie gedurende gedwongen sluiting | |||||
| - Vastgoedbeheer | -416 | Steunpakket Provincie Cultuur | |||||
| - Vastgoedbeheer | 309 | Steunpakket Rijk Sport | |||||
| - Vastgoedbeheer | -350 | Huurderving Chassetheater | |||||
| - Vastgoedbeheer | -1.635 | Huurderving Overige panden | |||||
| - Vastgoedbeheer | 1.054 | 1.323 | Verkochte percelen + afwaardering | ||||
| Subtotaal programma | 6.877 | 3.171 | 6.536 | 3.977 | |||
| 5 | Organisatie en financiën van Breda | ||||||
| 5.1 | Een toekomstbestendige organisatie | ||||||
| - Overhead | 1.600 | 1.600 | Vrijval onderhoudsvoorziening huisvesting stadskantoor | ||||
| - Overhead | 500 | 200 | Steunpakket middellange termijn: extra werkzaamheden verantwoording en adm. | ||||
| 5.2 | Solide financiën | ||||||
| - Algemene uitkeringen | 125 | 125 | Meicirculaire 2019: geweld hoort nergens thuis | ||||
| - Algemene uitkeringen | 213 | 213 | Meicirculaire 2019: verhoging taalniveau statushouders | ||||
| - Algemene uitkeringen | 754 | 754 | Decembercirculaire 2018: transformatiefonds jeugd | ||||
| - Algemene uitkeringen | 6.257 | 6.257 | Compensatiepakket coronacrisis | ||||
| - Algemene uitkeringen | 4.459 | 4.459 | Septembercirculaire 2020 | ||||
| - Algemene uitkeringen | 1.636 | 1.636 | Septembercirculaire 2020 | ||||
| - Algemene uitkeringen | 1.337 | Decembercirculaire 2020 | |||||
| - Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is | 297 | 297 | Bijdrage BWB | ||||
| - Lokale heffingen, waarvan de besteding niet gebonden is | -231 | -231 | Compensatiepakket coronacrisis | ||||
| 5.3 | Mutaties reserves | ||||||
| - Algemene reserve | 8.800 | 8.800 | Aankoop voormalig CSM-terrein | ||||
| - Algemene reserve | 1.400 | 1.400 | Extra dotatie peil houden reserve | ||||
| - Algemene reserve | 450 | 450 | Coalitie-akkoord 18-22: terugbetaling voorfinanciering vorming reserve sportinvesteringen | ||||
| - Algemene reserve | 500 | 500 | Aanpassing voorziening VRI 2024-2026 | ||||
| - Algemene reserve | 199 | 199 | Vrijval exploitatieruimte | ||||
| - Algemene reserve | 29.000 | 29.000 | Vrijval investeringsreserve | ||||
| - Algemene reserve | 6.829 | 2.277 | Steunpakket middellange termijn: dekking vanuit Algemene reserve | ||||
| - Algemene reserve | -85 | -85 | Bijdrage collectiebeheer Stedelijk Museum | ||||
| - Algemene reserve | 200 | 200 | Versnellingsopgave wonen | ||||
| - Exploitatiereserve | 225 | 225 | Verkiezingen | ||||
| - Exploitatiereserve | 280 | 280 | Extra kosten verkiezingen 2020 en 2021 ivm Covid-19 | ||||
| - Exploitatiereserve | 1.693 | 1.693 | Aanpak dak- en thuislozen | ||||
| - Exploitatiereserve | 168 | 93 | Overige dotaties exploitatiereserve | ||||
| - Exploitatiereserve | 8.843 | 5.889 | Bijdragen aan de exploitatie uit jaaroverhevelingen voorgaande jaren | ||||
| - Begrotingsreserve | 204 | 204 | Bijdrage in fietsenstalling NS | ||||
| - Begrotingsreserve | 522 | 522 | Bijdragen aan exploitatie | ||||
| - Investeringsreserve | 63 | 63 | Faunapassages | ||||
| - Investeringsreserve | 1.600 | 1.600 | Huisvesting stadskantoor | ||||
| - Investeringsreserve | 75 | 19 | Dekking kapitaallasten | ||||
| - Investeringsreserve | 900 | 900 | Dekking omkatting | ||||
| - Investeringsreserve | 40 | 40 | Inzet bomen (coalitieakkoord) | ||||
| - Investeringsreserve | 82 | Ten behoeve van stelpost kapitaallasten | |||||
| - Investeringsreserve | 29.000 | 29.000 | Vrijval investeringsreserve | ||||
| Subtotaal programma | 36.079 | 70.519 | 35.704 | 64.212 | |||
| Totaal | 142.678 | 146.927 | 123.744 | 143.316 | |||
| Incidenteel saldo | 4.249 | 19.572 | |||||